Вернутся на главную

Виды банковских рисков


Виды банковских рисков на нашем сайте

Статьи
Статьи для студентов
Статьи для учеников
Научные статьи
Образовательные статьи Статьи для учителей
Домашние задания
Домашние задания для школьников
Домашние задания с решениями Задания с решениями
Задания для студентов
Методички
Методические пособия
Методички для студентов
Методички для преподавателей
Новые учебные работы
Учебные работы
Доклады
Студенческие доклады
Научные доклады
Школьные доклады
Рефераты
Рефератывные работы
Школьные рефераты
Доклады учителей
Учебные документы
Разные образовательные материалы Разные научные материалы
Разные познавательные материалы
Шпаргалки
Шпаргалки для студентов
Шпаргалки для учеников
Другое

К типичным банковским рискам относятся:

1) кредитный риск;

2) страновой риск;

3) рыночный риск, который включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски;

4) риск ликвидности;

5) операционный риск;

6) правовой риск;

7) риск потери деловой репутации;

8) стратегический риск[89].

1. Кредитный риск — это риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие ненадлежащего исполнения должником — заемщиком финансовых обязательств перед кредитной организацией.

К указанным финансовым обязательствам относятся обязательства должника, возникающие при осуществлении кредитной организацией операций, под которые создаются резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности.

Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с кредитной организацией лиц (связанном кредитовании), т.е. при предоставлении кредитов отдельным физическим или юридическим лицам, обладающим реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых кредитной организацией решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние кредитная организация.

При кредитовании связанных лиц кредитный риск может возрастать вследствие несоблюдения или недостаточного соблюдения установленного кредитной организацией порядка рассмотрения обращений на получение кредитов, определения кредитоспособности заемщика и принятия решений о предоставлении кредитов[90].

Кредитный риск учитывается кредитной организацией при формировании резервов на возможные потери по ссудам[91].

На ограничение кредитного риска направлены нормативы: достаточности собственных средств (капитала) (H1); максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6); максимального размера крупных кредитных рисков (Н7); максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1); совокупной величины риска по инсайдерам банка (H10.1).

2. Страновой риск (включая риск неперевода средств) — это риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства вне зависимости от его финансового положения.

3. Рыночный риск — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов, в том числе курсов иностранных валют или драгоценных металлов.

Если говорить о разновидностях рыночных рисков, то под фондовым риском понимается риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на ценные бумаги и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с лицами, их выпускающими, так и с общими колебаниями рыночных цен.

Валютный риск — это риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют или драгоценных металлов. На основании ст. 68 Закона о Центральном банке РФ в целях ограничения валютного риска Банк России устанавливает размеры (лимиты) открытых валютных позиций (т.е. разниц между активами и обязательствами кредитной организации в иностранной валюте и драгоценных металлах), сумма которых не должна превышать 20% от собственных средств (капитала) кредитной организации[92].

Процентным является риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок в рамках обязательств с участием кредитной организации.

Примерами факторов, с которыми связывается возникновение процентного риска, являются:

— несовпадение процентных ставок по привлеченным и размещенным средствам;

— пересмотр процентной ставки контрагентом, если это предусмотрено законом или договором;

— отказ от исполнения обязательств должником в части уплаты процентов[93].

На ограничение рыночного риска направлен норматив достаточности собственных средств (капитала) (H1).

Методика расчета рыночного риска устанавливается отдельным актом Банка России[94].

4. Риск ликвидности представляет собой риск возникновения убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме.

Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности сроков исполнения обязательств по привлеченным и размещенным средствам, в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации либо возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией своих финансовых обязательств.

5. Операционный риск — это риск возникновения убытков в результате:

— несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации или требованиям действующего законодательства внутренних процедур проведения банковских операций и сделок;

— нарушения этих процедур служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия);

— недостаточности функциональных возможностей применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем или нарушения их функционирования;

— воздействия внешних событий.

Банком России разработаны рекомендации по организации управления операционным риском в кредитных организациях[95]. Отдельно рассматривается такая разновидность операционных рисков как риски, возникающие при дистанционном банковском обслуживании[96].

6. Правовой риск связан с возникновением у кредитной организации убытков вследствие:

— несоблюдения кредитной организацией требований нормативных правовых актов и заключенных договоров;

— допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах);

— несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации);

— нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров.

7. Риск потери деловой репутации кредитной организации (репутационный риск) — это риск возникновения у кредитной организации убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.

Банком России разработаны рекомендации по организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах[97].

8. Стратегический риск — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации (стратегическом управлении), а также при выработке организационных мероприятий, которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации (управленческих решений).

Данные ошибки выражаются:

— в недооценке возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации;

— в неправильном определении перспективных направлений деятельности, в которых кредитная организация может достичь преимущества перед конкурентами;

— в недостаточности необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских).





Название статьи Виды банковских рисков